收益所有人信息报告（BOI 报告）是美国《公司透明度法案》（Corporate Transparency Act, CTA）下的新要求，旨在打击金融犯罪和洗钱活动。自 2024 年 1 月 1 日起，大多数在美国境内成立或注册的公司必须向美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）提交其实际受益所有人的身份信息。 BOI 报告的全称是 Beneficial Ownership Information，对于新成立的公司需要在成立 30 天内完成 BOI 报告申报。 有一些公司代理机构会将 BOI 申报放在套餐中一起售卖，但是 BOI 报告完全可以自助在网上进行申报。关注博客后续的文章，教大家 [[如何自助提交美国公司收益所有人 BOI 报告]]。 BOI 报告的法律规定 《公司透明度法案》由美国国会于 2021 年通过，并授权 FinCEN 制定实施细则。BOI 报告的核心目的是： 反洗钱与反恐怖融资 ：确保政府能够追踪公司背后的自然人，防范通过匿名壳公司进行的犯罪活动。 数据透明度 ：建立全国统一的受益所有人数据库，为执法机构和金融监管部门提供调查线索。 报告主体与受益所有人定义 报告主体 在美国境内“成立”或“注册”的公司、有限责任公司（LLC）及类似实体。 某些组织（如大型上市公司、受监管金融机构、非营利组织）可豁免。 受益所有人（Beneficial Owner） 对于每个报告主体，需披露直接或间接满足以下任一条件的自然人： 持有或控制 ≥ 25% 股权； 实际行使重大控制权（如高管、董事会成员或其他决策权）。 每位受益所有人需提供：姓名、出生日期、地址及有效身份证明号码（如护照或驾照号）。 报告时限与流程 首次报告…